2025년 저율과세 vs 비과세 vs 일반과세 완벽 비교! 예금 이자 15% 더 받는 법

픽사베이

 

"은행 예금 가입할 때 비과세, 저율과세, 일반과세 중에 뭘 선택해야 할까요?" 금융상품을 가입할 때 흔히 마주치는 이 세 가지 용어, 정확히 알고 선택하고 계신가요? 같은 금액을 같은 기간 동안 예치해도 세금 적용 방식에 따라 최종 수령액이 크게 달라질 수 있다는 사실! 특히 3,000만원 예금 기준으로 비과세와 일반과세 사이에는 무려 11만 5천원의 차이가 발생합니다. 2025년 12월 31일까지만 가입 가능한 비과세종합저축부터 협동조합 금융권의 저율과세까지, 현명한 선택으로 세금을 아끼는 방법을 알려드립니다!

저율과세, 비과세, 일반과세의 의미와 차이점

금융상품에서 발생하는 이자에는 세금이 부과되는데, 이 세금 부과 방식에 따라 저율과세, 비과세, 일반과세로 구분됩니다. 각각의 의미와 차이점을 알아보겠습니다.

1. 일반과세

일반과세는 금융상품에서 발생한 이자에 대해 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합쳐 총 15.4%의 세금을 부과하는 방식입니다. 특별한 조건 없이 누구나 가입할 수 있는 일반 금융상품에 적용되는 기본 세율입니다. 예를 들어, 이자가 100만원이라면 15만 4천원을 세금으로 납부하고 84만 6천원만 실제로 받게 됩니다.

2. 비과세

비과세는 말 그대로 이자소득에 대해 전혀 세금을 부과하지 않는 것을 의미합니다. 이자 100만원이 발생했다면 세금 공제 없이 100만원 전액을 받을 수 있습니다. 비과세 혜택은 주로 '비과세종합저축'을 통해 받을 수 있으며, 일정 자격 요건을 갖춘 사람만 가입할 수 있습니다.

 

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3. 저율과세

저율과세는 일반과세보다 낮은 세율로 과세하는 방식입니다. 주로 새마을금고, 신협, 단위농협 등 협동조합 금융권에서 조합원 자격으로 가입할 경우 적용되며, 이자소득에 대해 농어촌특별세 1.4%만 납부하면 됩니다. 일반과세의 15.4%에 비해 크게 낮은 세율이죠.

구분	세율	적용 조건	한도
일반과세	15.4% (소득세 14% + 지방소득세 1.4%)	제한 없음	제한 없음
비과세	0%	만 65세 이상, 장애인, 독립유공자 등	1인당 5,000만원
저율과세	1.4% (농특세)	만 19세 이상 협동조합 조합원	1인당 3,000만원

비과세종합저축 자세히 알아보기

비과세종합저축은 일정 자격 요건을 갖춘 사람이 가입할 수 있는 금융상품으로, 이자소득에 대해 세금이 전혀 부과되지 않는 혜택을 제공합니다.

비과세종합저축 가입 대상

비과세종합저축에 가입할 수 있는 대상은 다음과 같습니다:

• 만 65세 이상 거주자 (2025년 기준)
• 장애인
• 국가유공상이자
• 독립유공자와 그 유족 또는 가족
• 기초생활수급자
• 고엽제후유의증환자
• 5.18민주화운동 부상자

단, 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상(금융소득이 연간 2,000만원 초과)에 해당하는 경우에는 가입이 제한됩니다.

비과세종합저축 한도 및 가입 기한

비과세종합저축은 1인당 전 금융기관 통합하여 5,000만원까지 가입할 수 있습니다. 가입 기한은 2025년 12월 31일까지로, 이후에는 가입이 불가능하니 자격 요건을 갖추신 분들은 서둘러 가입하시는 것이 좋습니다.

저율과세(세금우대) 자세히 알아보기

저율과세는 주로 협동조합 금융권에서 제공하는 세금 혜택으로, 일반 은행보다 세금 부담이 크게 줄어듭니다.

저율과세 적용 대상

저율과세는 만 19세 이상이라면 누구나 새마을금고, 신협, 단위농협, 수협, 산림조합 등 협동조합 금융권의 조합원 또는 준조합원이 되어 혜택을 받을 수 있습니다. 준조합원 지위는 약간의 출자금만 내면 획득할 수 있어 접근성이 높습니다.

저율과세 한도 및 세율

저율과세는 1인당 협동조합 금융권 통합하여 3,000만원까지 적용받을 수 있으며, 이자소득에 대해 농어촌특별세 1.4%만 납부하면 됩니다. 일반과세의 15.4%에 비해 크게 낮은 세율로, 금리가 약 20% 높은 효과를 볼 수 있습니다.

다만, 2025년까지는 1.4%의 농특세만 부과되지만, 2026년부터는 5% 분리과세, 2027년 이후에는 9% 분리과세로 점차 세율이 높아질 예정이니 참고하시기 바랍니다.

세 가지 과세 방식의 실제 수익 비교

같은 금액을 같은 기간 동안 예치했을 때, 과세 방식에 따라 실제 수령액이 어떻게 달라지는지 비교해보겠습니다. 3,000만원을 연 2.5% 금리로 1년간 예치했을 경우를 가정해보겠습니다.

과세 방식	세율	이자 총액	세금	실수령액
비과세	0%	750,000원	0원	750,000원
저율과세	1.4%	750,000원	10,500원	739,500원
일반과세	15.4%	750,000원	115,500원	634,500원

비과세와 일반과세 사이에는 무려 115,500원의 차이가 발생합니다. 저율과세도 일반과세에 비해 105,000원이나 더 받을 수 있어 상당한 이점이 있습니다.

현명한 금융상품 선택 전략

세금 혜택을 최대한 활용하기 위한 현명한 금융상품 선택 전략을 알려드립니다.

1. 비과세 혜택 우선 활용하기

만 65세 이상 노령자, 장애인, 국가유공자 등 비과세종합저축 가입 자격이 있다면, 가장 먼저 5,000만원 한도 내에서 비과세종합저축을 활용하는 것이 좋습니다. 세금이 전혀 없어 가장 유리한 옵션입니다.

2. 저율과세 혜택 활용하기

비과세 혜택을 받을 수 없거나 한도를 모두 사용했다면, 다음으로 협동조합 금융권의 저율과세 혜택을 활용하세요. 3,000만원 한도 내에서 1.4%의 낮은 세율만 적용받을 수 있습니다. 거주 지역 인근의 새마을금고, 신협, 단위농협 등을 찾아 조합원 또는 준조합원으로 가입하면 됩니다.

3. 일반과세는 마지막 선택지로

비과세와 저율과세 한도를 모두 소진한 후에 일반과세 상품을 고려하세요. 일반과세는 15.4%의 높은 세율이 적용되어 실수령액이 크게 줄어들기 때문입니다.

마무리: 세금 혜택으로 더 많은 이자 받기

금융상품 가입 시 저율과세, 비과세, 일반과세의 차이를 정확히 이해하고 선택하는 것은 생각보다 큰 차이를 만들어냅니다. 특히 비과세종합저축은 2025년 12월 31일까지만 가입이 가능하니, 자격 요건을 갖추신 분들은 서둘러 혜택을 누리시기 바랍니다.

 

또한 만 19세 이상이라면 누구나 협동조합 금융권에서 저율과세 혜택을 받을 수 있으니, 일반 은행 상품만 고집하지 말고 다양한 금융기관의 상품을 비교해보세요. 같은 금액을 예치해도 세금 혜택에 따라 실수령액이 크게 달라질 수 있습니다.

현명한 금융 선택으로 세금은 줄이고 이자는 늘려, 더 효율적인 자산 관리를 시작해보세요. 작은 차이가 모여 큰 자산이 됩니다!